自強課程

課程名稱

現金流量表判讀及解析、編製熱烈招生中

課程代碼：

02I043

上課時間：

12/11(三)，9:00~16:00，共6小時

上課時數：

6 小時

上課地點：

台北分部(台北市金華街110號3樓)

課程費用：

2900元 (符合超值優惠價格者需送出報名表後，系統發出報名成功回函確認金額。)

超值優惠：

VIP企業會員價：VIP企業會員可享優惠價格 (按我)
會員優惠價： 會員於開課前七天完成報名繳費者可享會員優惠價 2700 元
會員紅利折抵：本課程歡迎使用紅利折抵，最高可使用 100 點

課程目標：

1.暸解現金流量的變化的重要性，並掌握現金流量表的各種編製方法與分析要領。
2.傳授解讀與分析現金流量表的能力外，課程採循序漸進的方式帶領學員編製與分析現金流量表，讓企業暸解現金流入、流出與結餘狀況，作為往後資金調度以及制定市場經營管理決策之改善依據。
3.讓學員能夠與企業經營現況連結，作為現金流之預算管控依據。

課程特色：

1.清楚掌握公司的現金狀況、現金的來源與運用方向及現金流程改善注意事項等問題
2.透過案例演練及預算工具使用，讓學員學習如何藉由損益表與資產負債表等歷史數據來編製與分析現金流量表，以落實企業的現金流量管理。
3.利用理論、實務，與釋例並用的教學方式，告訴您如何編製未來經營目標預算的現金流量表。

課程大綱：

第1單元：現金流量表的觀念與資訊來源
一、經營的整體財務風險觀念：資本結構分析/財務危機個案
二、現金流量表之意義？目的？
三、現金流量表之5大區塊架構(3主流1調整1揭露)的內容？
四、現金流量分析在財務上的應用意義及重要性？
五、由B/S的變動分析瞭解資金增減原因？
六、現金流量表C/F的正確閱讀觀念？(2個案例觀察與研討)
七、現金流量表之組成？
間接法、直接法的一個案例說明 / C/F的演練驗收報告(1)：小組互動-動動腦？

第2單元：現金流量表的分析步驟與實戰
一、現金流量表資訊功能
二、現金流量的結構分析
三、【3分法】的分析模式
四、分析經營活動淨現金流量存在的3個問題。
五、分析企業固定付現費用的支付能力。
六、怎樣利用現金流量表分析財務狀況？
七、如何掌握現金流量變動，做好各種風險預測？
(附表案例的觀察與實作分析)

第3單元：現金預算及流量表編製演練
一、現金預算及現金流量表之運用
經驗提示/資料之蒐集及假設 /建立預估作業的工作底稿
二、C/F的演練驗收報告(2)：三分法的現金流量8個經營類型？
案例：如何查看合併報表vs.母公司比較現金流量表的表現
三、現金預算編製介紹
現金預算的過程及編製 / 解讀現金預算表
四、直接法、間接法編製實例~數字是怎麼來的？
五、實例操作﹕請嘗試編製3個月現金收支流量預估表？
六、Q＆A時間

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2.徵信、帳款管理及呆帳預防與票據實務(課程代碼02I024-2)
3.中小企業財務流程改造--提昇錢效實務(課程代碼02I024-3)
4.中小企業財務規劃與銀行往來(融資決策)實務(課程代碼02I024-4)

課程師資：

戴冠程
桔乘企管工作室負責人
曾任：金車關係企業集團銷管部主管、財務部CFO、幸福集團總經理室特別助理兼財務經理(榮獲1993年第7屆全國10大財務主持人獎、1995年第1屆成功企業經理人財會組獎)

專長
財務會計、經營管理、內稽內控

授課經歷總授課時數超過1500場次及9000小時以上。著作
理財雜誌：內部資金的籌措與調度、庫存管理與年終盤點技巧、…，會計月刊期刊發表：不景氣下的資金籌措策略，SOHO雜誌：中小企業經營區趨吉避凶專欄主筆，運通財經台(有線電視)：財報解讀

主辦單位:

財團法人自強工業科學基金會

學員須知：

報名與繳退費方法｜常見問題與解決｜會員紅利積點活動辦法

注意事項

清華大學學生優惠方案：清華大學學生可享課程最低優惠價─VIP企業會員優惠價，完成報名後須來電告知修改費用(使用本優惠價須於報名同時檢附在學中有效的清華大學學生證，且不得開立抬頭「國立清華大學」以外的三聯式公司發票)。

若遇不可預測之突發因素，基金會保有相關課程調整、取消及講師之變動權。

無紙化環境，輕鬆達到減碳救地球，即日起16小時以上課程結業證書或未達16小時課程上課證明皆以電子方式提供。

使用VIP廠商優惠之學員，上課當日報到時須查核該公司識別證(相關證明資料)。

會員紅利折抵限以原價或會員優惠價再折抵，其他方案不適用。

課前請詳閱簡章之課程內容或利用課程諮詢電話。

課程嚴禁旁聽，亦不可攜眷參與。